Si tienes una pequeña o mediana empresa (Pyme), es posible que te enfrentes a desafíos como mantener tus costos bajos, gestionar impuestos y, al mismo tiempo, buscar crecimiento. Pero, ¿sabías que existen beneficios fiscales diseñados específicamente para apoyar a las Pymes? Aprovecharlos puede marcar la diferencia en la salud financiera de tu negocio. Aquí te explicamos cuáles son y cómo sacarles el máximo provecho.
¿Qué son los beneficios fiscales para Pymes?
Son incentivos que el Estado ofrece a las pequeñas y medianas empresas para reducir su carga tributaria, fomentar el crecimiento y estimular la economía. Estos beneficios están disponibles para empresas que cumplen ciertos requisitos, como registrar ingresos anuales dentro de un rango establecido por la ley.
En otras palabras, son herramientas que te permiten pagar menos impuestos, acceder a financiamiento más fácilmente y reinvertir en tu negocio.
Principales beneficios fiscales disponibles para Pymes
- Tasa reducida del Impuesto a la Renta:
El régimen Pro-Pyme permite que las pequeñas empresas paguen una tasa menor de Impuesto a la Renta en comparación con las grandes empresas. Para el año tributario 2025, la tasa es de un 12.5%, mucho más baja que el 27% del régimen general. Actualmente se está evaluando perpetuar una tasa diferenciada para este régimen, pues la tasa rebajada se implementó como medida para reactivar la economía posterior al Covid19. - Pago de IVA diferido:
Si eres parte del régimen especial para Pymes, puedes solicitar un diferimiento en el pago del IVA, lo que te da más tiempo para manejar tus flujos de caja. - Amortización acelerada:
Este beneficio te permite deducir más rápidamente el valor de los activos adquiridos para tu negocio, reduciendo tu base imponible y, por ende, el monto de impuestos a pagar. Esto sólo es posible si perteneces a algún régimen propyme. - Créditos y subsidios estatales:
Aunque no son estrictamente fiscales, programas como “Capital Semilla” de Sercotec o Corfo pueden complementar los beneficios tributarios al ofrecerte financiamiento con condiciones preferenciales.
¿Cómo saber si tu Pyme califica?
Para acceder a estos beneficios, generalmente debes cumplir con los siguientes requisitos:
- Ser clasificado como Pyme por el SII, lo que implica tener ingresos anuales por ventas que no superen las 75.000 UF.
- Contar con un registro formal de tu empresa y cumplir con tus obligaciones tributarias al día.
Si no estás seguro de tu situación, un contador puede analizar tu caso y ayudarte a determinar si calificas.
Errores comunes al intentar acceder a los beneficios fiscales
- No estar inscrito en el régimen correcto: Muchas empresas no saben que deben optar formalmente por el régimen Pro-Pyme para acceder a sus beneficios.
- Desconocer los plazos: Algunos beneficios, como el diferimiento del IVA, tienen plazos específicos para solicitarse.
- Falta de documentación: No llevar un registro ordenado de tus ingresos y gastos puede dificultar la aplicación de beneficios como la amortización acelerada.
Consejos para aprovechar al máximo los beneficios fiscales
- Asesórate con un profesional:
Un contador especializado en Pymes es clave para identificar cuáles beneficios aplican a tu negocio y cómo acceder a ellos. - Mantén tus registros organizados:
Documenta cada ingreso, gasto y activo de tu empresa. Esto no solo facilita la contabilidad, sino que también respalda tu acceso a los incentivos. - Planifica financieramente:
Conoce los plazos y requisitos de cada beneficio para incorporarlos en la planificación de tu negocio. - Mantente actualizado:
Las normativas fiscales cambian con frecuencia. Estar al día te permite aprovechar nuevos incentivos que puedan surgir.
¿Cómo podemos ayudarte?
Aprovechar los beneficios fiscales disponibles para Pymes no es solo una opción, es una oportunidad para impulsar tu negocio y optimizar tus recursos. En nuestra empresa de contabilidad, nos especializamos en ayudarte a entender y aplicar estos incentivos, asegurando que cumplas con la normativa y maximices tus ahorros.
¿Quieres saber si tu Pyme califica para estos beneficios? ¡Contáctanos y empecemos a trabajar juntos para hacer crecer tu negocio!